Risicolanden

Binnen het kader van de Wwft moeten kantoren landenrisico’s betrekken bij het cliëntenonderzoek en de doorlopende monitoring. Bepaalde landen kennen een verhoogd risico doordat de aanpak van witwassen en terrorismefinanciering minder effectief is, of doordat integriteits- en corruptierisico’s de transparantie van geldstromen beperken. Grub hanteert daarom een risicogebaseerde landenlijst die gebruikers ondersteunt bij het tijdig herkennen van situaties waarin aanvullende opvolging of verscherpt onderzoek passend kan zijn.

Bronnen voor het vaststellen van landenrisico’s

Voor het samenstellen van de risicolandenlijst maakt Grub gebruik van vier onafhankelijke bronnen, die elk een ander type risico belichten:

Financial Action Task Force (FATF)
De FATF geeft inzicht in landen met strategische tekortkomingen in de aanpak van witwassen en terrorismefinanciering. Relaties of transacties met deze landen kunnen een verhoogd risico vormen doordat toezicht, handhaving en transparantie minder effectief zijn.
Europese Commissie – High-Risk Third Countries
De EU-lijst met High-Risk Third Countries bevat landen die binnen de Europese Unie als hoog risico worden aangemerkt vanuit AML/CFT-perspectief. Een link met deze landen vormt vaak aanleiding voor verscherpt cliëntenonderzoek en aanvullende opvolging.
Transparency International – Corruption Perceptions Index (CPI)
De Corruption Perceptions Index fungeert als aanvullende integriteitsindicator en geeft inzicht in het corruptierisico binnen de publieke sector van landen. Een verhoogd corruptierisico kan samenhangen met minder transparante of moeilijk verifieerbare geldstromen.
Europese Unie – Sanctieregimes (EU Sanctions Map)
De Europese Unie stelt sancties vast tegen landen, entiteiten en personen die betrokken zijn bij onder meer conflicten, mensenrechtenschendingen of bedreigingen van de internationale rechtsorde. Deze sancties zijn vastgelegd in direct werkende EU-verordeningen en kunnen onder andere financiële en handelsbeperkingen omvatten.

Door deze vier bronnen te combineren ontstaat een brede en consistente basis om landenrisico’s te signaleren. Hiermee ondersteunt Grub gebruikers bij het zorgvuldig en aantoonbaar onderbouwen van besluiten rondom klantrelaties en transacties, en bij het tijdig toepassen van aanvullende maatregelen wanneer dat nodig is.

Landenlijst

Binnen Grub hanteren wij daarom een samengestelde landenlijst, gebaseerd op vier externe bronnen: de FATF-landenlijst, de EU-lijst met High-Risk Third Countries, de Corruption Perceptions Index (CPI) van Transparency International en Sanctielijst van de Europese Unie.

Hieronder wordt de volledige landenlijst weergegeven zoals deze 1-op-1 binnen Grub wordt toegepast, inclusief de markering of een land wel of niet als aandachtspunt/risicoland wordt beschouwd.

Nr.	Land	Risiconiveau	Reden opname
1	Afghanistan	Hoog risico	EU + CPI 16
2	Albanië	Hoog risico	CPI 39
3	Algerije	Hoog risico	EU + CPI 34
4	Angola	Hoog risico	FATF + EU + CPI 32
5	Argentinië	Hoog risico	CPI 36
6	Azerbeidzjan	Hoog risico	CPI 30
7	Bangladesh	Hoog risico	CPI 24
8	Belarus	Onaanvaardbaar risico	EU-sancties
9	Belize	Hoog risico	CPI 36
10	Bolivia	Hoog risico	FATF + EU + CPI 28
11	Bosnië en Herzegovina	Hoog risico	FATF + CPI 34
12	Brazilië	Hoog risico	CPI 35
13	Britse Maagdeneilanden	Hoog risico	FATF + EU
14	Bulgarije	Hoog risico	FATF + CPI 40
15	Burkina Faso	Hoog risico	CPI 40
16	Burundi	Hoog risico	CPI 17
17	Cambodja	Hoog risico	CPI 20
18	Centraal-Afrikaanse Republiek	Hoog risico	CPI 24
19	Colombia	Hoog risico	CPI 37
20	Comoren	Hoog risico	CPI 20
21	Congo-Brazzaville	Hoog risico	CPI 23
22	Cuba	Hoog risico	CPI 40
23	Democratische Republiek Congo	Hoog risico	FATF + EU + CPI 20
24	Djibouti	Hoog risico	CPI 31
25	Dominicaanse Republiek	Hoog risico	CPI 37
26	Ecuador	Hoog risico	CPI 33
27	Egypte	Hoog risico	CPI 30
28	El Salvador	Hoog risico	CPI 32
29	Equatoriaal-Guinea	Hoog risico	CPI 15
30	Eritrea	Hoog risico	CPI 13
31	Eswatini	Hoog risico	CPI 23
32	Ethiopië	Hoog risico	CPI 38
33	Filipijnen	Hoog risico	CPI 32
34	Gabon	Hoog risico	CPI 29
35	Gambia	Hoog risico	CPI 37
36	Guatemala	Hoog risico	CPI 26
37	Guinee	Hoog risico	CPI 26
38	Guinee-Bissau	Hoog risico	CPI 21
39	Guyana	Hoog risico	CPI 40
40	Haïti	Hoog risico	FATF + EU + CPI 16
41	Honduras	Hoog risico	CPI 22
42	Hongarije	Hoog risico	CPI 40
43	India	Hoog risico	CPI 39
44	Indonesië	Hoog risico	CPI 34
45	Irak	Hoog risico	FATF + CPI 28
46	Iran	Onaanvaardbaar risico	FATF + EU + EU-sancties
47	Ivoorkust	Hoog risico	FATF + EU + CPI 43
48	Jemen	Hoog risico	FATF + EU + CPI 13
49	Kameroen	Hoog risico	FATF + EU + CPI 26
50	Kazachstan	Hoog risico	CPI 38
51	Kenia	Hoog risico	FATF + EU + CPI 30
52	Kirgizië	Hoog risico	CPI 26
53	Koeweit	Hoog risico	FATF + CPI 46
54	Laos	Hoog risico	FATF + EU + CPI 34
55	Lesotho	Hoog risico	CPI 37
56	Libanon	Hoog risico	FATF + EU + CPI 23
57	Liberia	Hoog risico	CPI 28
58	Libië	Hoog risico	CPI 13
59	Madagaskar	Hoog risico	CPI 25
60	Malawi	Hoog risico	CPI 34
61	Malediven	Hoog risico	CPI 39
62	Mali	Hoog risico	CPI 28
63	Marokko	Hoog risico	CPI 39
64	Mauritanië	Hoog risico	CPI 30
65	Mexico	Hoog risico	CPI 27
66	Monaco	Hoog risico	FATF + EU
67	Mongolië	Hoog risico	CPI 31
68	Mozambique	Hoog risico	CPI 21
69	Myanmar	Onaanvaardbaar risico	FATF + EU
70	Namibië	Hoog risico	EU + CPI 46
71	Nepal	Hoog risico	FATF + EU + CPI 34
72	Nicaragua	Hoog risico	CPI 14
73	Niger	Hoog risico	CPI 31
74	Nigeria	Hoog risico	CPI 26
75	Noord-Korea (DPRK)	Onaanvaardbaar risico	FATF + EU + EU-sancties
76	Noord-Macedonië	Hoog risico	CPI 40
77	Oeganda	Hoog risico	CPI 25
78	Oekraïne	Hoog risico	CPI 36
79	Oezbekistan	Hoog risico	CPI 31
80	Pakistan	Hoog risico	CPI 28
81	Panama	Hoog risico	CPI 33
82	Papoea-Nieuw-Guinea	Hoog risico	FATF + CPI 26
83	Paraguay	Hoog risico	CPI 24
84	Peru	Hoog risico	CPI 30
85	Rusland	Onaanvaardbaar risico	EU + EU-sancties
86	Servië	Hoog risico	CPI 33
87	Sierra Leone	Hoog risico	CPI 34
88	Soedan	Hoog risico	CPI 14
89	Somalië	Hoog risico	CPI 9
90	Sri Lanka	Hoog risico	CPI 35
91	Suriname	Hoog risico	CPI 38
92	Syrië	Hoog risico	FATF + EU + CPI 15
93	Tadzjikistan	Hoog risico	CPI 19
94	Tanzania	Hoog risico	CPI 40
95	Thailand	Hoog risico	CPI 33
96	Togo	Hoog risico	CPI 32
97	Trinidad en Tobago	Hoog risico	EU + CPI 41
98	Tsjaad	Hoog risico	CPI 22
99	Tunesië	Hoog risico	CPI 39
100	Turkije	Hoog risico	CPI 31
101	Turkmenistan	Hoog risico	CPI 17
102	Vanuatu	Hoog risico	EU + CPI 47
103	Venezuela	Hoog risico	FATF + EU + CPI 10
104	Vietnam	Hoog risico	FATF + EU + CPI 41
105	Zambia	Hoog risico	CPI 37
106	Zimbabwe	Hoog risico	CPI 22
107	Zuid-Soedan	Hoog risico	FATF + EU + CPI 9

FATF landenlijst

De FATF black- en greylist bevatten landen waar aantoonbare tekortkomingen bestaan in de aanpak van witwassen en terrorismefinanciering. Dit kan betekenen dat toezicht, handhaving en transparantie over eigendom (UBO) minder effectief zijn, waardoor het makkelijker wordt om geldstromen te verhullen. Wanneer een klant, UBO of transactie een link heeft met zo’n land, is extra opvolging nodig om te begrijpen waarom die relatie of transactie logisch is en waar het geld vandaan komt.

Dit kan bijvoorbeeld door aanvullende documentatie op te vragen zoals contracten, facturen en bewijs van herkomst van middelen. Als die onderbouwing ontbreekt, bestaat het risico dat criminele geldstromen ongemerkt worden geaccepteerd of dat de organisatie wordt misbruikt als schakel in witwasroutes.

Je mag geen zakendoen met:

Democratic People’s Republic of Korea (DPRK)
Iran
Myanmar

Landen waarvan activiteiten worden gemonitord:

Angola
Bolivia
Bosnia and Herzegovina
Bulgaria
Cameroon
Côte d’lvoire
Democratic Replubic of Congo
Haïti
Iraq
Kenya
Kuwait
Lao People’s Democratic Republic
Lebanon
Monaco
Nepal
Papua New Guinea
South Sudan
Syria
Venezuela
Vietnam
Virgin Islands (UK)
Yemen

Europese Commissie

De EU-lijst met high-risk third countries wijst landen aan die door structurele AML/CFT-tekortkomingen een verhoogd risico vormen voor het Europese financiële stelsel. In de praktijk is dit vaak een directe aanleiding om verscherpt cliëntenonderzoek toe te passen, omdat standaardcontroles onvoldoende zekerheid geven. Extra opvolging kan bestaan uit diepere verificatie van de klantstructuur en UBO, en het vastleggen van de zakelijke rationale achter internationale geldstromen.

Denk hier aan een betaling via een entiteit in een hoog-risicoland terwijl de economische activiteiten elders plaatsvinden, dat vraagt om extra uitleg en bewijsstukken. Zonder opvolging bestaat het risico dat brievenbusconstructies of onverklaarbare geldroutes niet worden herkend en dat wettelijke verplichtingen onvoldoende aantoonbaar worden nageleefd.

Landen met vastgestelde tekortkomingen op witwassen:

Afghanistan - 23 September 2016
Algeria - 5 August 2025
Angola - 5 August 2025
Bolivia - 29 January 2026
British Virgin Islands - 29 January 2026
Cameroon - 18 October 2023
Côte d’Ivoire - 5 August 2025
Democratic People's Republic of Korea (DPRK) - 23 September 2016
Democratic Republic of the Congo - 16 March 2023
Haiti - 13 March 2022
Iran - 23 September 2016
Kenya - 5 August 2025
Laos - 5 August 2025
Lebanon - 5 August 2025
Monaco - 5 August 2025
Myanmar - 1 October 2020
Namibia - 5 August 2025
Nepal - 5 August 2025
Russian Federation - 29 January 2026
South Sudan - 13 March 2022
Syria - 23 September 2016
Trinidad and Tobago - 6 March 2018
Vanuatu - 23 September 2016
Venezuela - 5 August 2025
Vietnam - 18 October 2023
Yemen - 23 September 2016

Corruption Perceptions Index

De Corruption Perceptions Index (CPI) geeft inzicht in het corruptierisico binnen de publieke sector van landen en wordt vaak gebruikt als integriteitsindicator. Een lage CPI-score betekent niet automatisch dat er witwassen plaatsvindt, maar vergroot wel de kans dat geldstromen raken aan omkoping, belangenverstrengeling of misbruik van publieke middelen.

Om dit praktisch toepasbaar te maken, kan een CPI-score van 40 of lager worden gezien als een verhoogd risico, terwijl een CPI-score van 41 of hoger wordt gezien als geen verhoogd risico. Dit komt overeen met bepaling in document Verkenning naar de beheersing en monitoring van corruptierisico’s door accountantsorganisaties van de AFM.

Extra opvolging is vooral nodig wanneer inkomsten of betalingen gekoppeld zijn aan landen met een verhoogd corruptierisico, bijvoorbeeld als er sprake is van een PEP (Politically Exposed Person) of een nauwe relatie met een PEP. In dat geval is het belangrijk om aanvullend te toetsen hoe vermogen is opgebouwd, wat de herkomst van middelen is en of de geldstromen passen bij het profiel en de functie.

Rank	Country / Territory	CPI 2025 score	Number of sources	Lower CI	Upper CI
1	Denmark	89	8	86	92
2	Finland	88	8	85	91
3	Singapore	84	9	82	86
4	New Zealand	81	8	78	84
4	Norway	81	8	78	84
6	Sweden	80	8	76	84
6	Switzerland	80	7	76	84
8	Luxembourg	78	7	74	82
8	Netherlands	78	8	74	82
10	Germany	77	8	74	80
10	Iceland	77	5	71	83
12	Australia	76	9	74	78
12	Estonia	76	10	74	78
12	Hong Kong	76	8	72	80
12	Ireland	76	8	74	78
16	Canada	75	8	72	78
17	Uruguay	73	7	71	75
18	Bhutan	71	4	68	74
18	Japan	71	9	67	75
20	United Kingdom	70	8	67	73
21	Austria	69	8	67	71
21	Belgium	69	8	67	71
21	United Arab Emirates	69	8	65	73
24	Barbados	68	3	63	73
24	Seychelles	68	4	64	72
24	Taiwan	68	8	65	71
27	France	66	8	63	69
28	Lithuania	65	10	62	68
29	Bahamas	64	3	53	75
29	United States of America	64	9	60	68
31	Brunei Darussalam	63	3	54	72
31	Chile	63	8	59	67
31	Korea, South	63	9	61	65
31	Saint Vincent and the Grenadines	63	3	60	66
35	Cabo Verde	62	5	55	69
35	Israel	62	5	58	66
37	Dominica	60	3	57	63
37	Latvia	60	10	57	63
39	Czechia	59	10	58	60
39	Saint Lucia	59	3	46	72
41	Botswana	58	9	55	61
41	Qatar	58	8	52	64
41	Rwanda	58	7	53	63
41	Slovenia	58	10	55	61
45	Saudi Arabia	57	7	51	63
46	Costa Rica	56	7	51	61
46	Grenada	56	3	48	64
46	Portugal	56	8	52	60
49	Cyprus	55	6	51	59
49	Fiji	55	3	52	58
49	Spain	55	8	51	59
52	Italy	53	8	50	56
52	Poland	53	10	50	56
54	Malaysia	52	9	50	54
54	Oman	52	7	43	61
56	Bahrain	50	7	40	60
56	Georgia	50	6	43	57
56	Greece	50	8	47	53
56	Jordan	50	8	45	55
60	Malta	49	6	44	54
61	Mauritius	48	7	46	50
61	Slovakia	48	9	43	53
63	Croatia	47	9	44	50
63	Vanuatu	47	3	40	54
65	Armenia	46	6	42	50
65	Kuwait	46	8	43	49
65	Montenegro	46	5	41	51
65	Namibia	46	9	43	49
65	Senegal	46	9	44	48
70	Benin	45	6	39	51
70	Romania	45	9	43	47
70	Sao Tome and Principe	45	4	36	54
73	Jamaica	44	6	38	50
73	Solomon Islands	44	3	33	55
73	Timor-Leste	44	4	36	52
76	China	43	8	41	45
76	Cote d'Ivoire	43	9	38	48
76	Ghana	43	10	40	46
76	Kosovo	43	7	39	47
80	Moldova	42	7	39	45
81	South Africa	41	9	37	45
81	Trinidad and Tobago	41	6	34	48
81	Vietnam	41	8	38	44
84	Bulgaria	40	9	37	43
84	Burkina Faso	40	7	36	44
84	Cuba	40	5	36	44
84	Guyana	40	5	37	43
84	Hungary	40	10	39	41
84	North Macedonia	40	7	36	44
84	Tanzania	40	9	37	43
91	Albania	39	7	35	43
91	India	39	9	37	41
91	Maldives	39	3	33	45
91	Morocco	39	8	36	42
91	Tunisia	39	8	37	41
96	Ethiopia	38	8	36	40
96	Kazakhstan	38	9	32	44
96	Suriname	38	5	29	47
99	Colombia	37	8	33	41
99	Dominican Republic	37	7	32	42
99	Gambia	37	8	33	41
99	Lesotho	37	6	30	44
99	Zambia	37	9	35	39
104	Argentina	36	8	32	40
104	Belize	36	3	33	39
104	Ukraine	36	8	32	40
107	Brazil	35	8	30	40
107	Sri Lanka	35	8	33	37
109	Algeria	34	8	30	38
109	Bosnia and Herzegovina	34	7	30	38
109	Indonesia	34	9	30	38
109	Laos	34	5	26	42
109	Malawi	34	9	31	37
109	Nepal	34	6	32	36
109	Sierra Leone	34	8	31	37
116	Ecuador	33	7	30	36
116	Panama	33	7	31	35
116	Serbia	33	7	30	36
116	Thailand	33	9	31	35
120	Angola	32	8	28	36
120	El Salvador	32	7	30	34
120	Philippines	32	9	28	36
120	Togo	32	7	30	34
124	Belarus	31	7	25	37
124	Djibouti	31	5	28	34
124	Mongolia	31	8	29	33
124	Niger	31	7	28	34
124	Turkey	31	8	28	34
124	Uzbekistan	31	8	27	35
130	Azerbaijan	30	7	19	41
130	Egypt	30	8	25	35
130	Kenya	30	10	27	33
130	Mauritania	30	6	26	34
130	Peru	30	8	26	34
135	Gabon	29	8	27	31
136	Bolivia	28	7	23	33
136	Iraq	28	6	19	37
136	Liberia	28	8	24	32
136	Mali	28	8	24	32
136	Pakistan	28	8	25	31
141	Mexico	27	8	25	29
142	Cameroon	26	9	23	29
142	Guatemala	26	7	24	28
142	Guinea	26	7	23	29
142	Kyrgyzstan	26	7	23	29
142	Nigeria	26	10	24	28
142	Papua New Guinea	26	6	22	30
148	Madagascar	25	7	23	27
148	Uganda	25	8	23	27
150	Bangladesh	24	8	22	26
150	Central African Republic	24	5	21	27
150	Paraguay	24	7	20	28
153	Congo	23	8	20	26
153	Eswatini	23	5	15	31
153	Iran	23	7	20	26
153	Lebanon	23	6	20	26
157	Chad	22	6	16	28
157	Honduras	22	8	21	23
157	Russia	22	7	20	24
157	Zimbabwe	22	9	21	23
161	Guinea Bissau	21	6	14	28
161	Mozambique	21	9	18	24
163	Cambodia	20	7	15	25
163	Comoros	20	4	7	33
163	Democratic Republic of the Congo	20	9	18	22
166	Tajikistan	19	5	16	22
167	Burundi	17	5	11	23
167	Turkmenistan	17	5	16	18
169	Afghanistan	16	5	9	23
169	Haiti	16	6	12	20
169	Myanmar	16	7	13	19
172	Equatorial Guinea	15	5	11	19
172	Korea, North	15	4	8	22
172	Syria	15	5	11	19
175	Nicaragua	14	7	12	16
175	Sudan	14	8	11	17
177	Eritrea	13	5	4	22
177	Libya	13	6	9	17
177	Yemen	13	7	10	16
180	Venezuela	10	8	8	12
181	Somalia	9	6	5	13
181	South Sudan	9	5	5	13

EU-sanctieregimes

EU-sancties geven inzicht in landen waar sprake is van ernstige geopolitieke, juridische en integriteitsrisico’s, zoals conflicten, mensenrechtenschendingen of bedreigingen van de internationale rechtsorde. Deze sancties zijn juridisch bindend en kunnen leiden tot beperkingen in financiële dienstverlening, handel en het beschikbaar stellen van middelen.

Landen waarop brede en ingrijpende EU-sanctieregimes van toepassing zijn, worden aangemerkt als onaanvaardbaar risico. In dergelijke gevallen is het aangaan of voortzetten van klantrelaties in beginsel niet toegestaan, gezien het verhoogde risico op sanctie-overtredingen en omzeiling.

Het betreft de volgende landen die op basis hiervan worden geclassificeerd tot een Onaanvaardbaar risico:

Rusland
Belarus
Iran
Noord-Korea (DPRK)