Risico framework Grub
Het risicoframework van Grub biedt een gestructureerde manier om Wwft-risico’s binnen het cliëntenonderzoek inzichtelijk en vastlegbaar te maken. Het framework bestaat uit vaste kernrisico’s, aangevuld met aanvullende risicofactoren die zorgen voor verdieping van het risicobeeld. De uitkomsten vormen input voor het risicoprofiel van een cliënt. Het professionele oordeel van het kantoor blijft daarbij leidend.
Kernrisico’s
Grub toetst binnen ieder cliëntdossier een vaste set kernrisico’s die voortvloeien uit de Wwft en toezichthouderverwachtingen:
-
Eigendoms- en zeggenschapsstructuur
Inzicht in UBO’s, bestuurders en eigendomsverhoudingen om risico’s rondom complexe of onduidelijke structuren te signaleren. -
Identificatie en verificatie van natuurlijke personen
Vaststelling en verificatie van relevante personen, waaronder cliënten en vertegenwoordigers, via beveiligde digitale processen. -
Externe bronnen en achtergrondonderzoek
Toetsing op sancties, PEP-status, negatieve media, landen- en brancherisico’s.
Deze kernrisico’s vormen de basis van iedere risicobeoordeling binnen Grub.
Aanvullende risicofactoren
Naast de kernrisico’s maakt Grub gebruik van aanvullende risicofactoren die zijn gebaseerd op veelvoorkomende Wwft-indicatoren binnen accountants-, administratie- en belastingadvieskantoren, zoals:
-
cliënten via tussenpersonen;
-
cash-intensieve activiteiten;
-
activiteiten in hoogrisicolanden;
-
complexe structuren;
-
ongebruikelijke geldstromen.
Deze factoren zorgen voor verdere verdieping en ondersteunen een proportionele beoordeling.
Toetsing en vastlegging
Per kernrisico en aanvullende risicofactor maakt Grub gebruik van gestructureerde vragenlijsten. Deze ondersteunen een consistente beoordeling en uniforme vastlegging binnen dossiers, en helpen abstracte risico’s te vertalen naar concrete afwegingen.
Binnen Grub wordt gebruikgemaakt van een best-practice vragenlijst, aangeduid als de Grub vragenlijst, die als basis dient voor de risicobeoordeling. Daarnaast kunnen aanvullende of branchespecifieke vragenlijsten worden toegepast. Deze zijn onder meer ontwikkeld in samenwerking met brancheorganisaties zoals SRA, Novak en andere relevante verenigingen.
Branchespecifieke vragenlijsten zijn voor leden opvraagbaar via grubsupport@compliance-wise.com en kunnen worden ingezet ter aanvulling op het risicoframework van Grub.
Risicoclassificatie
Op basis van de vastgelegde risico’s wordt een cliënt ingedeeld in één van de volgende risiconiveaus:
-
Laag risico – zeer beperkt risico
-
Normaal risico – geen specifieke verhoogde risico’s
-
Hoog risico – verhoogde risico’s, aanvullende beoordeling vereist
-
Onaanvaardbaar risico – relatie wordt niet geaccepteerd of beëindigd
De risicoclassificatie bepaalt welke vervolgstappen nodig zijn, zoals aanvullende documentatie, verscherpt cliëntenonderzoek of escalatie.
Professioneel oordeel en maatwerk
De door Grub berekende risicoclassificatie is een hulpmiddel. Het professionele oordeel van het kantoor blijft leidend bij de beoordeling en vastlegging van risico’s. Het risicoframework is niet limitatief: kantoren kunnen aanvullende risicofactoren opnemen, eigen wegingen toepassen en beleidsafwijkingen vastleggen, passend bij het interne Wwft-beleid.